投資人專區
公司治理專區
(四) 內部稽核運作

一、組織架構


二.組織成員:
本公司為強化公司治理,故於董事會下設稽核室,內置稽核人員,由董事會直接管轄,其稽核主管之任免必須經董事會通過,並於在規定期間內,將相關訊息上傳至公開資訊觀測站上做重大訊息說明。
三.工作目標:
協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失,及衡量營運之效果及效率,以及法規遵循,以確保內部控制制度得以持續有效實施。
四.工作職掌:
1. 評估並協助本公司及子公司各項內部控制系統的設計及運作。
2. 評估內部控制制度執行情形之有效性。
3. 相關法令遵循。
4. 檢核財務報導的可靠性。
五.實際運作情形:
1. 以風險大小為主要考量,給予稽核資源分配,訂定年度稽核計劃。
2. 依年度稽核計劃進行每月例行稽核事項,並不定期進行專案稽核。
3. 協助公司及子公司部門主管進行年度內部控制制度自我評估報告之完成。
4. 辦理相關法令所規定之相關作業。
5. 其他上級交辦事項。